История начинается вскоре после выборов 2014 года.

На фоне победы над коррумпированным правительством Порошенко тут же объявляет борьбу с коррупцией во власти своей приоритетной задачей.

Проблема в том, что Порошенко был владельцем крупнейшего в стране кондитерского бизнеса, и на Украине об этом было хорошо известно. После избрания Порошенко обещал сконцентрироваться на президентских обязанностях и продать компанию во избежание конфликта интересов. C этой целью президент нанял юридическую фирму Avellum и инвестиционную ICU.

Порошенко начал антикоррупционный «крестовый поход», осудив использование офшорных компаний для уклонения от уплаты налогов.

Когда на фоне военных действий с пророссийскими сепаратистами украинская гривна резко подешевела, Национальный банк страны усилил валютный контроль над бизнесом с целью блокирования вывода денег за рубеж.

Больше года спустя, еще не выполнив обещание продать Roshen, Порошенко изменил планы, sзаявив, что он передаст свои предприятия в управление слепому трасту, который будет контролировать их от его имени. В январе 2016 года он объявил, что подписал трастовое соглашение с «респектабельным иностранным банком высшей лиги».

Все шло хорошо до апреля 2016 года, когда были опубликованы «панамские документы», имевшие эффект разорвавшейся бомбы. Изучив миллионы документов, предоставленных Международным консорциумом журналистов-расследователей (ICIJ) и немецкой газетой Suddeutsche Zeitung, журналисты OCCRP пришли к выводу, что в действительности никакого траста, контролирующего его компании, не было.

Вместо этого юристы кипрской юридической фирмы Dr. K. Chrysostomides & Co через панамскую компанию Mossack Fonseca создали офшорную пирамиду под управлением Prime Assets Partners Limited, зарегистрированной на Виргинских Островах. Контролировал ее сам Порошенко.

В ответ Порошенко признал наличие офшорной структуры, но уверял, что она нужна была, чтобы подготовить бизнес для передачи в траст. Траст он в итоге учредил в том же месяце..

Скандал вокруг «панамских документов» настиг Порошенко во время официального визита в Японию, где ему публично пришлось объясниться: «Обычно офшорный счет нужен, чтобы избежать налогов. В данном случае все абсолютно наоборот. Став президентом, я заявил, что все свои предприятия я передам в абсолютно прозрачный траст одного из крупнейших банков мира — Rothschild Bank. Я сделал это не для того, чтобы минимизировать налоги», — подчеркнул он.

«Эта компания (на БВО) не открывала банковских счетов и не получила с Украины ни копейки, — продолжил он. — Единственной целью ее создания было прозрачное отделение бизнеса президента Украины и от какого-либо политического влияния. Это абсолютно нормальная процедура».

Однако последняя утечка опровергает то, как президент объяснил наличие у него офшорной компании.

«Райские документы» — это утечка файлов из офиса юридической фирмы Appleby на Бермудах и из сингапурской компании по обслуживанию офшорных интересов. Документы получили Süddeutsche Zeitung и ICIJ и передали их 380 журналистам в 67 странах, в том числе репортерам OCCRP и украинским партнерам из агентства «Слідство.Інфо».

Согласно документам, 17 июня 2014 года — через 10 дней после инаугурации Порошенко — юрист украинской фирмы Avellum Вадим Медведев отправил электронное письмо от имени президента управляющему партнеру Appleby Шону Доулингу на Острове Мэн.

«Мы ищем фирму, которая может предоставить услуги по созданию холдинга офшорных компаний для влиятельного политического лица, — пишет он. — Вопрос очень деликатный… Клиента зовут Петр Порошенко. Мы занимаемся реструктуризацией его кондитерского бизнеса [Roshen]».

Далее Медведев объяснил, что Avellum предпочла бы создать компанию в юрисдикции Виргинских Островов, но Остров Мэн тоже подойдет. Затем украинский юрист изложил, как должна выглядеть структура: «Мы собираемся создать новую холдинговую компанию в Люксембурге, чтобы получить доступ к международным рынкам. Под ней будет нидерландский субхолдинг, в который войдут все производственные предприятия. С налоговыми целями над люксембургской компанией будет кипрская фирма, которая будет владеть [предложенной] офшорной компанией.